≈≈芳源股份688148≈≈维赛特财经www.vsatsh.cn(更新:22.02.26)
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 0.1500│ 0.1700│ 0.1300│ 0.0400│
│基本每股收益 │ --│ 0.1714│ 0.1300│ 0.0400│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ 0.1700│ 0.1300│ 0.0400│
│每股净资产(元) │ 2.5900│ 2.5846│ 2.3096│ 2.2154│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.2435│ 0.1620│ -0.0161│
│每股现金流量(元) │ --│ 0.7097│ 0.5252│ 0.2003│
│每股资本公积金(元) │ --│ 1.1803│ 0.8746│ 0.8640│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.0320│ 0.0380│ 0.0380│
│每股未分配利润(元) │ --│ 0.3718│ 0.3970│ 0.3134│
│净资产收益率(%) │ --│ 5.5429│ 5.4452│ 1.9100│
│加权净资产收益率(%) │ 6.2300│ 7.2500│ 5.6200│ 1.9300│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 5.5881│ 5.4430│ 1.8950│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ 5.6200│ 1.9200│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 287442.11│ 278455.75│ 216987.06│ 183642.93│
│归属母公司股东权益 │ 132786.13│ 131489.34│ 99022.38│ 94982.85│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 206937.74│ 153097.83│ 90328.03│ 35188.51│
│营业成本(万元) │ --│ 132029.01│ 77416.53│ 30163.72│
│投资收益(万元) │ --│ -447.74│ -275.72│ --│
│净利润(万元) │ --│ 7288.74│ 5392.59│ 1809.79│
│营业利润(万元) │ 7267.77│ 7680.68│ 5760.99│ 1866.98│
│利润总额(万元) │ 7166.60│ 7583.70│ 5751.24│ 1872.15│
│归属母公司净利润(万元)│ 6672.61│ 7288.29│ 5391.98│ 1809.45│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ 12389.92│ 6944.84│ -688.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 0.1400│ 0.0500│ 0.0100│ --│
│基本每股收益 │ 0.1300│ --│ 0.0100│ --│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ 0.1400│ 0.0400│ 0.0100│ --│
│每股净资产(元) │ 2.1600│ 2.0608│ 2.0100│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4444│ 0.3013│ 0.2084│ 0.1037│
│每股现金流量(元) │ -0.0947│ 0.0148│ -0.0643│ -0.0045│
│每股资本公积金(元) │ 0.8533│ --│ 0.8295│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0380│ --│ 0.0254│ --│
│每股未分配利润(元) │ 0.2712│ --│ 0.1551│ --│
│净资产收益率(%) │ 6.4000│ 2.4180│ 0.4798│ --│
│加权净资产收益率(%) │ 6.5800│ --│ 0.4600│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.9516│ 2.1812│ 0.5544│ --│
│加权净资产收益率 │ 6.1200│ --│ 0.5400│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 144987.05│ 139788.88│ 130453.89│ --│
│归属母公司股东权益 │ 72967.77│ 88354.80│ 86174.89│ --│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 99266.61│ 58527.58│ 29339.33│ 7373.54│
│营业成本(万元) │ 83998.64│ 50016.82│ 24553.47│ 6120.71│
│投资收益(万元) │ --│ -41.78│ 0.10│ --│
│净利润(万元) │ 5930.40│ 2134.07│ 411.15│ 138.96│
│营业利润(万元) │ 6490.90│ 2446.28│ 375.90│ 94.44│
│利润总额(万元) │ 6420.65│ 2370.08│ 307.20│ 27.38│
│归属母公司净利润(万元)│ 5932.75│ 2136.40│ 413.49│ 138.91│
│经营现金流量净额(万元)│ 19053.10│ 12919.29│ 8933.71│ 4445.69│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(元) │ 0.1500│ 0.1400│ 0.1800│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1300│ 0.1800│ 0.0600│
│每股净资产(元) │ 2.5900│ 2.1600│ 2.0500│ 2.6100│
│每股资本公积金(元) │ --│ 0.8533│ 0.8081│ 1.4633│
│每股未分配利润(元) │ --│ 0.2712│ 0.2154│ 0.1342│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.4444│ -0.2174│ -0.5292│
│每股现金流量(元) │ --│ -0.0947│ -0.0985│ 0.7187│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 1.9242│ 2.1473│ --│
│应收账款周转率 │ --│ 5.2536│ 5.5042│ --│
│总资产周转率 │ --│ 0.7173│ 0.8319│ --│
│营业收入增长率(%) │ 108.4666│ 4.3657│ 23.2429│ 302.3115│
│营业利润增长率(%) │ 11.9686│ -26.5781│ 215.8984│ 178.8112│
│利润总额增长率(%) │ 11.6180│ -27.9322│ 196.9822│ 194.7563│
│归属母公司净利润增长率│ 12.4708│ -20.4014│ 198.7762│ 187.9801│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ 98.2536│ 10.0151│ 36.0497│ 91.6481│
│净资产增长率(%) │ 81.9791│ -16.9392│ 76.5189│ 76.1597│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ 4.7608│ 5.9700│ 5.1431│
│总资产收益率(%) │ --│ 3.4854│ 3.1042│ --│
│净资产收益率(%) │ --│ 5.5429│ 5.4452│ 1.9100│
│营业利润率(%) │ 3.5121│ 5.0168│ 6.3779│ 5.3056│
│销售毛利率(%) │ --│ 13.7617│ 14.2940│ 14.2796│
│销售净利率(%) │ --│ 4.7608│ 5.9700│ 5.1431│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 2.2056│ 1.5447│ 0.5959│
│固定资产周转率 │ --│ 3.8284│ 2.3128│ 0.9134│
│流动资产周转率 │ --│ 1.0972│ 0.7648│ 0.3349│
│总资产周转率 │ --│ 0.7231│ 0.4991│ 0.2142│
│股东权益周转率 │ --│ 1.3849│ 0.9706│ --│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 1.6518│ 1.5000│ 1.6699│
│速动比率(%) │ --│ 1.0067│ 0.8467│ 0.7873│
│产权比率 │ --│ 1.1010│ 1.1838│ 0.9256│
│应收账款周转率 │ --│ 6.2010│ 3.6692│ 1.7773│
│利息保障倍数 │ --│ 5.1867│ 9.3932│ 5.6035│
│资产负债率 │ --│ 0.5240│ 0.5402│ 0.4787│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 161.5824│ 207.8735│ 377.2268│
│营业利润增长率(%) │ --│ 213.9742│ 1432.5700│ 1876.8210│
│总资产增长率(%) │ --│ --│ 66.3324│ --│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ 53.3661│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ 49.6728│ 15.5072│ --│
│净利润增长率(%) │ --│ 241.5424│ 1211.5823│ 1202.3958│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 46.1958│ 47.2209│ 45.6352│ 51.7215│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 18.5309│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 67.8960│ 67.3897│ 65.4178│
│无形资产比率(%) │ --│ 4.5954│ 3.1715│ 3.7674│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 287442.11│ 278455.75│ 216987.06│ 183642.93│
│流动资产 │ --│ 189060.45│ 146226.94│ 120135.19│
│非流动资产 │ --│ 89395.30│ 70760.12│ 63507.74│
│固定资产 │ --│ 42077.06│ 40209.63│ 39142.92│
│货币资金 │ --│ 50447.86│ 34766.61│ 20535.70│
│存货 │ --│ 73831.85│ 54343.69│ 55352.43│
│应收账款 │ --│ 31687.86│ 31545.40│ 21907.30│
│其他应收款 │ --│ --│ 159.38│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 12796.04│ 6881.75│ 6918.59│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 40710.97│ 34665.60│ 39223.87│
│预收账款 │ --│ 9.82│ 1.07│ --│
│应付账款 │ --│ 56240.43│ 38936.66│ 23260.97│
│流动负债 │ --│ 114458.61│ 97481.52│ 71939.81│
│长期借款 │ --│ 19459.11│ 7937.50│ 4104.52│
│总负债 │ --│ 145917.89│ 117221.39│ 87917.06│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 60048.45│ 37498.76│ 37041.76│
│未分配利润 │ --│ 18916.36│ 17020.05│ 13437.53│
│归属于母公司所│ 132786.13│ 131489.34│ 99022.38│ 94982.85│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 132537.86│ 99765.67│ 95725.87│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 144987.05│ 139788.88│ 130453.89│ --│
│流动资产 │ 89997.02│ --│ 80944.77│ --│
│非流动资产 │ 54990.03│ --│ 49509.11│ --│
│固定资产 │ 37902.50│ --│ 26218.08│ --│
│货币资金 │ 11521.54│ --│ 14028.54│ --│
│存货 │ 45890.19│ --│ 48706.17│ --│
│应收账款 │ 17690.58│ --│ 8569.02│ --│
│其他应收款 │ 165.12│ --│ 742.38│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 6953.97│ --│ 7027.58│ --│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 22122.28│ --│ 20818.01│ --│
│预收账款 │ 0.33│ --│ --│ --│
│应付账款 │ 9532.67│ --│ 7562.60│ --│
│流动负债 │ 42356.63│ --│ 37422.75│ --│
│长期借款 │ 2804.05│ --│ --│ --│
│总负债 │ 51884.97│ 51237.15│ 44082.08│ --│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 36583.52│ --│ 35562.50│ --│
│未分配利润 │ 11628.08│ --│ 6649.32│ --│
│归属于母公司所│ 72967.77│ 88354.80│ 86174.89│ --│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 93102.08│ 88551.73│ 86371.81│ --│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 153097.83│ 90328.03│ 35188.51│
│营业收入 │ 206937.74│ 153097.83│ 90328.03│ 35188.51│
│营业总成本 │ --│ 144035.01│ 83534.90│ 32819.00│
│营业成本 │ --│ 132029.01│ 77416.53│ 30163.72│
│财务费用 │ --│ 1765.12│ 979.62│ 406.68│
│管理费用 │ --│ 3293.97│ 1706.70│ 764.82│
│营业利润 │ 7267.77│ 7680.68│ 5760.99│ 1866.98│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ -447.74│ -275.72│ --│
│营业外收支净额│ --│ -96.98│ -9.75│ 5.17│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 7166.60│ 7583.70│ 5751.24│ 1872.15│
│所得税费用 │ --│ 294.96│ 358.65│ 62.35│
│归属母公司净利│ 6672.61│ 7288.29│ 5391.98│ 1809.45│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ 7288.74│ 5392.59│ 1809.79│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 99266.61│ 58527.58│ 29339.33│ 7373.54│
│营业收入 │ 99266.61│ 58527.58│ 29339.33│ 7373.54│
│营业总成本 │ 93461.96│ 56682.53│ 28409.93│ 7863.43│
│营业成本 │ 83998.64│ 50016.82│ 24553.47│ 6120.71│
│财务费用 │ 918.19│ 755.97│ 512.91│ 197.69│
│管理费用 │ 3417.32│ 2861.10│ 1685.16│ 828.67│
│营业利润 │ 6490.90│ 2446.28│ 375.90│ 94.44│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ -41.78│ 0.10│ --│
│营业外收支净额│ -70.25│ -76.20│ -68.71│ -67.07│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 6420.65│ 2370.08│ 307.20│ 27.38│
│所得税费用 │ 490.25│ 236.01│ -103.96│ -111.58│
│归属母公司净利│ 5932.75│ 2136.40│ 413.49│ 138.91│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ 5930.40│ 2134.07│ 411.15│ 138.96│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 147678.56│ 81350.08│ 35639.18│ 123097.77│
│经营现金流出小计│ 135288.65│ 74405.24│ 36327.92│ 104044.66│
│经营现金流量净额│ 12389.92│ 6944.84│ -688.74│ 19053.10│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 0.33│ 26.75│ 12.05│ 2070.61│
│投资现金流出小计│ 30190.90│ 9653.04│ 3645.84│ 19845.74│
│投资现金流量净额│ -30190.57│ -9626.29│ -3633.78│ -17775.13│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 104593.86│ 51213.70│ 23038.36│ 63771.42│
│筹资现金流出小计│ 50687.10│ 25783.76│ 10155.11│ 68911.52│
│筹资现金流量净额│ 53906.76│ 25429.94│ 12883.25│ -5140.11│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ -229.41│ 25.03│ -198.29│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 36106.11│ 22519.08│ 8585.75│ -4060.43│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 79068.63│ 54516.40│ 32744.30│ 100312.66│
│经营现金流出小计│ 66149.34│ 45582.68│ 28298.61│ 109633.89│
│经营现金流量净额│ 12919.29│ 8933.71│ 4445.69│ -9321.23│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 2051.01│ 2032.95│ 2004.52│ 78.18│
│投资现金流出小计│ 9751.62│ 6674.93│ 2893.06│ 23967.05│
│投资现金流量净额│ -7700.60│ -4641.98│ -888.54│ -23888.87│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 39244.42│ 24657.46│ 15192.40│ 91771.91│
│筹资现金流出小计│ 43497.86│ 31737.35│ 19063.93│ 63009.94│
│筹资现金流量净额│ -4253.44│ -7079.89│ -3871.54│ 28761.97│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -332.38│ 29.72│ 123.22│ 223.11│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 632.87│ -2758.43│ -191.17│ -4225.03│
│净增加额 │ │ │ │ │
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◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 11521.54│ --│
│短期借款 │ --│ 22122.28│ --│
│应收账款 │ --│ 17690.58│ --│
│应付账款 │ --│ 9532.67│ --│
│流动负债合计 │ --│ 42356.63│ --│
│长期借款 │ --│ 2804.05│ --│
│负债合计 │ --│ 51884.97│ --│
│营业利润 │ 7267.77│ 6490.90│ 11.97│
│利润总额 │ 7166.60│ 6420.65│ 11.62│
│归属于母公司所有者的净利润 │ 6672.61│ 5932.75│ 12.47│
│未分配利润 │ --│ 11628.08│ --│
│营业外收支净额 │ --│ -70.25│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 81555.55│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 123097.77│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 104044.66│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ 19053.10│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 2070.61│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 19845.74│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ -17775.13│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 19716.78│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 63771.42│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 68911.52│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ -5140.11│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 3667.41│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ -4060.43│ --│
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◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 62769.80│ --│ 1896.31│ --│
│第二季度│ 55139.52│ --│ 3582.53│ --│
│第一季度│ 35188.51│ --│ 1809.45│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 40739.03│ 41.0400│ 3796.34│ 63.9896│
│第三季度│ 29188.24│ 29.4039│ 1722.91│ 29.0407│
│第二季度│ 21965.79│ 22.1281│ 274.58│ 4.6282│
│第一季度│ 7373.54│ 7.4280│ 138.91│ 2.3414│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
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