≈≈佳华科技688051≈≈维赛特财经www.vsatsh.cn(更新:22.02.27)
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -1.6800│ -0.0700│ 0.2100│ 0.1100│
│基本每股收益 │ --│ -0.3235│ 0.0730│ 0.0549│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股净资产(元) │ 17.1000│ 18.7073│ 18.8844│ 19.3980│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -1.7751│ -1.2931│ -1.3097│
│每股现金流量(元) │ --│ -2.7085│ -0.1759│ -1.0767│
│每股资本公积金(元) │ --│ 13.2220│ 13.1181│ 13.0742│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.1156│ 0.1156│ 0.1156│
│每股未分配利润(元) │ --│ 4.3697│ 4.6515│ 5.2090│
│净资产收益率(%) │ --│ -0.3703│ 1.1255│ 0.5483│
│加权净资产收益率(%) │ -9.2600│ -0.3600│ 1.1000│ 0.5500│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -1.7117│ 0.3914│ 0.2737│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ 0.3800│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 185654.24│ 191307.10│ 198675.49│ 200157.66│
│归属母公司股东权益 │ 132263.01│ 144670.79│ 146040.48│ 150012.41│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 48670.88│ 36236.53│ 29505.71│ 10818.42│
│营业成本(万元) │ --│ 23022.10│ 19080.76│ 6282.64│
│投资收益(万元) │ --│ 615.79│ 492.10│ 273.58│
│净利润(万元) │ --│ -680.13│ 1506.19│ 777.84│
│营业利润(万元) │ -14661.90│ -324.30│ 1946.90│ 965.39│
│利润总额(万元) │ -14655.10│ -308.37│ 1962.46│ 954.40│
│归属母公司净利润(万元)│ -12964.75│ -535.75│ 1643.72│ 822.46│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ -13727.92│ -10000.28│ -10128.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 2.4400│ 1.2500│ 1.0200│ 0.4700│
│基本每股收益 │ 1.9627│ 1.0640│ 0.9300│ 0.4369│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股净资产(元) │ 19.3000│ 18.1340│ 17.8716│ 17.9876│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.7318│ -1.5006│ -1.4791│ -1.2077│
│每股现金流量(元) │ 2.0728│ 1.4892│ 0.3759│ 10.1128│
│每股资本公积金(元) │ 13.0570│ 13.0399│ 13.0227│ 13.2216│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1156│ 0.0247│ 0.0247│ 0.0247│
│每股未分配利润(元) │ 5.1259│ 4.0703│ 3.8250│ 3.7419│
│净资产收益率(%) │ 11.8568│ 6.2949│ 5.0149│ 1.9523│
│加权净资产收益率(%) │ 14.7100│ 8.0900│ 7.3000│ 1.9300│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.5372│ 5.3580│ 4.5686│ 1.8149│
│加权净资产收益率 │ 11.8300│ --│ 6.6500│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 199866.04│ 182125.53│ 179176.10│ 178940.47│
│归属母公司股东权益 │ 149237.24│ 140237.52│ 138207.85│ 139104.97│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 68142.65│ 40987.62│ 28858.65│ 13749.33│
│营业成本(万元) │ 38405.16│ 21381.21│ 14858.79│ 6674.45│
│投资收益(万元) │ 1730.40│ 643.36│ 121.46│ -0.49│
│净利润(万元) │ 17797.44│ 8797.29│ 6961.68│ 2745.88│
│营业利润(万元) │ 19902.23│ 9881.67│ 7997.51│ 3239.26│
│利润总额(万元) │ 19955.35│ 9875.46│ 7977.43│ 3239.51│
│归属母公司净利润(万元)│ 17694.73│ 8827.86│ 6931.03│ 2715.75│
│经营现金流量净额(万元)│ -5659.32│ -11604.56│ -11438.72│ -9339.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│ --│标准无保留│
│ │ │ 意见│ │ 意见│
│每股收益(元) │ -1.6800│ 2.4400│ 2.1200│ 1.2800│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 1.9627│ 1.9500│ 1.2100│
│每股净资产(元) │ 17.1000│ 19.3000│ 8.3000│ 3.9900│
│每股资本公积金(元) │ --│ 13.0570│ 2.7483│ --│
│每股未分配利润(元) │ --│ 5.1259│ 4.5210│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.7318│ 0.3664│ 1.3182│
│每股现金流量(元) │ --│ 2.0728│ 0.4009│ 1.6792│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 8.1134│ 11.8743│ 8.3526│
│应收账款周转率 │ --│ 2.2578│ 1.7631│ 1.3720│
│总资产周转率 │ --│ 0.4689│ 0.5895│ 0.5000│
│营业收入增长率(%) │ -28.5750│ 32.3720│ 32.3227│ 17.0819│
│营业利润增长率(%) │ -173.6696│ 41.9642│ 89.5955│ 91.2996│
│利润总额增长率(%) │ -173.4395│ 49.4389│ 79.7993│ 88.8591│
│归属母公司净利润增长率│ -173.2690│ 48.8811│ 85.6505│ 78.9982│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ -7.1107│ 120.1866│ 8.2012│ 16.9907│
│净资产增长率(%) │ -11.3740│ 209.9614│ 141.1129│ 47.1711│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ -1.8769│ 5.1047│ 7.1900│
│总资产收益率(%) │ --│ -0.3643│ 0.7972│ 0.4104│
│净资产收益率(%) │ --│ -0.3703│ 1.1255│ 0.5483│
│营业利润率(%) │ -30.1246│ -0.8949│ 6.5984│ 8.9235│
│销售毛利率(%) │ --│ 36.4672│ 48.5118│ 41.9265│
│销售净利率(%) │ --│ -1.8769│ 24.1234│ 7.1900│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 3.5251│ 1.8880│ 0.8735│
│固定资产周转率 │ --│ 0.8907│ 0.7183│ 0.2654│
│流动资产周转率 │ --│ 0.2802│ 0.2199│ 0.0786│
│总资产周转率 │ --│ 0.1853│ 0.1481│ 0.0541│
│股东权益周转率 │ --│ 0.2541│ 0.2073│ 0.0747│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 3.1398│ 2.9846│ 3.0908│
│速动比率(%) │ --│ 2.9994│ 2.3288│ 2.3744│
│产权比率 │ --│ 0.3208│ 0.3592│ 0.3313│
│应收账款周转率 │ --│ 0.9743│ 0.7916│ 0.3245│
│利息保障倍数 │ --│ --│ --│ 76.1725│
│资产负债率 │ --│ 0.2429│ 0.2640│ 0.2483│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ -11.5915│ 2.2422│ -21.3167│
│营业利润增长率(%) │ --│ -103.2818│ -75.6561│ -70.1974│
│总资产增长率(%) │ --│ 5.0413│ 10.8828│ 11.8571│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ 16.5857│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ 3.1655│ 5.6269│ 7.9940│
│净利润增长率(%) │ --│ -107.7311│ -78.3646│ -71.6724│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 71.2416│ 75.6223│ 73.5070│ 74.9471│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 20.6147│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 62.8683│ 65.4291│ 68.3924│
│无形资产比率(%) │ --│ 2.5833│ 2.5181│ 2.4040│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 185654.24│ 191307.10│ 198675.49│ 200157.66│
│流动资产 │ --│ 120271.57│ 129991.58│ 136892.59│
│非流动资产 │ --│ 71035.53│ 68683.91│ 63265.07│
│固定资产 │ --│ 40187.31│ 40964.99│ 40332.70│
│货币资金 │ --│ 9359.34│ 27617.62│ 21189.03│
│存货 │ --│ 5378.68│ 12529.91│ 6702.07│
│应收账款 │ --│ 43267.81│ 43435.43│ 35557.77│
│其他应收款 │ --│ --│ 4254.82│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 4942.09│ 5002.86│ 4811.84│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 3000.00│ 3000.00│ --│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ --│ 15814.09│ 18696.22│ 17469.11│
│流动负债 │ --│ 38305.04│ 43554.25│ 44290.77│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 46464.97│ 52456.82│ 49694.00│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 102251.21│ 101447.63│ 101108.09│
│未分配利润 │ --│ 33792.42│ 35971.89│ 40283.33│
│归属于母公司所│ 132263.01│ 144670.79│ 146040.48│ 150012.41│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 144842.14│ 146218.67│ 150463.66│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 199866.04│ 182125.53│ 179176.10│ 178940.47│
│流动资产 │ 138417.92│ 129597.62│ 128966.22│ 136037.79│
│非流动资产 │ 61448.12│ 52527.91│ 50209.88│ 42902.68│
│固定资产 │ 41187.30│ 35203.18│ 35129.89│ 35212.81│
│货币资金 │ 34962.44│ 24912.22│ 16291.83│ 91063.67│
│存货 │ 7683.24│ 4433.82│ 1764.68│ 1800.61│
│应收账款 │ 31113.39│ 40224.72│ 38558.17│ 36815.98│
│其他应收款 │ 5647.48│ --│ 1474.94│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 4737.37│ 4669.04│ 4691.98│ 4721.28│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 2000.00│ 4000.00│ 4000.00│ 6000.00│
│预收账款 │ --│ --│ --│ 0.11│
│应付账款 │ 20120.29│ 16015.37│ 15386.70│ 14268.39│
│流动负债 │ 44810.27│ 35764.03│ 33725.58│ 26822.49│
│长期借款 │ --│ --│ 4000.00│ 8500.00│
│总负债 │ 50132.93│ 41727.68│ 40746.71│ 39614.49│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 100975.24│ 100842.38│ 100709.53│ 102248.31│
│未分配利润 │ 39641.02│ 31476.91│ 29580.08│ 28937.64│
│归属于母公司所│ 149237.24│ 140237.52│ 138207.85│ 139104.97│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 149733.11│ 140397.84│ 138429.39│ 139325.99│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 36236.53│ 29505.71│ 10818.42│
│营业收入 │ 48670.88│ 36236.53│ 29505.71│ 10818.42│
│营业总成本 │ --│ 37160.48│ 27953.74│ 10127.95│
│营业成本 │ --│ 23022.10│ 19080.76│ 6282.64│
│财务费用 │ --│ -352.98│ -256.70│ 12.70│
│管理费用 │ --│ 4792.61│ 3140.39│ 1408.29│
│营业利润 │ -14661.90│ -324.30│ 1946.90│ 965.39│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ 615.79│ 492.10│ 273.58│
│营业外收支净额│ --│ 15.93│ 15.56│ -10.98│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -14655.10│ -308.37│ 1962.46│ 954.40│
│所得税费用 │ --│ 371.76│ 456.27│ 176.56│
│归属母公司净利│ -12964.75│ -535.75│ 1643.72│ 822.46│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ -680.13│ 1506.19│ 777.84│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 68142.65│ 40987.62│ 28858.65│ 13749.33│
│营业收入 │ 68142.65│ 40987.62│ 28858.65│ 13749.33│
│营业总成本 │ 54670.83│ 33524.48│ 22127.94│ 10810.54│
│营业成本 │ 38405.16│ 21381.21│ 14858.79│ 6674.45│
│财务费用 │ 602.06│ 587.32│ 542.17│ 225.61│
│管理费用 │ 5435.98│ 4049.32│ 2625.04│ 1197.91│
│营业利润 │ 19902.23│ 9881.67│ 7997.51│ 3239.26│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ 1730.40│ 643.36│ 121.46│ -0.49│
│营业外收支净额│ 53.13│ -6.21│ -20.09│ 0.25│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 19955.35│ 9875.46│ 7977.43│ 3239.51│
│所得税费用 │ 2157.92│ 1078.17│ 1015.74│ 493.63│
│归属母公司净利│ 17694.73│ 8827.86│ 6931.03│ 2715.75│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ 17797.44│ 8797.29│ 6961.68│ 2745.88│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 28827.20│ 20788.93│ 8837.23│ 63877.05│
│经营现金流出小计│ 42555.12│ 30789.22│ 18965.62│ 69536.37│
│经营现金流量净额│ -13727.92│ -10000.28│ -10128.40│ -5659.32│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 220372.02│ 173822.85│ 89960.24│ 188580.94│
│投资现金流出小计│ 213625.01│ 157020.22│ 85680.26│ 243778.40│
│投资现金流量净额│ 6747.01│ 16802.63│ 4279.97│ -55197.46│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 3297.28│ 3007.07│ 5.42│ 100557.71│
│筹资现金流出小计│ 17261.99│ 11169.50│ 2483.55│ 23670.88│
│筹资现金流量净额│ -13964.71│ -8162.43│ -2478.13│ 76886.82│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ -0.02│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -20945.62│ -1360.08│ -8326.55│ 16030.03│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 31577.94│ 16212.45│ 4315.98│ 49393.67│
│经营现金流出小计│ 43182.50│ 27651.17│ 13655.83│ 47268.36│
│经营现金流量净额│ -11604.56│ -11438.72│ -9339.85│ 2125.31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 118051.09│ 41860.42│ --│ 3.17│
│投资现金流出小计│ 173960.56│ 110273.80│ 728.73│ 12344.27│
│投资现金流量净额│ -55909.47│ -68413.38│ -728.73│ -12341.10│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 100538.49│ 100236.05│ 90801.72│ 20803.96│
│筹资现金流出小计│ 21508.14│ 17476.66│ 2527.15│ 8262.84│
│筹资现金流量净额│ 79030.35│ 82759.39│ 88274.57│ 12541.12│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ 0.11│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 11516.32│ 2907.29│ 78206.11│ 2325.33│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 34962.44│ --│
│短期借款 │ --│ 2000.00│ --│
│应收账款 │ --│ 31113.39│ --│
│应付账款 │ --│ 20120.29│ --│
│存货的减少 │ --│ -5632.06│ --│
│流动负债合计 │ --│ 44810.27│ --│
│负债合计 │ --│ 50132.93│ --│
│营业利润 │ -14661.90│ 19902.23│ -173.67│
│利润总额 │ -14655.10│ 19955.35│ -173.44│
│归属于母公司所有者的净利润 │ -12964.75│ 17694.73│ -173.27│
│未分配利润 │ --│ 39641.02│ --│
│营业外收支净额 │ --│ 53.13│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 41383.50│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 63877.05│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 69536.37│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ -5659.32│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 188580.94│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 243778.40│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ -55197.46│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 8923.52│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 100557.71│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 23670.88│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ 76886.82│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 4230.59│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 16030.03│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ 7086.22│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ 7086.22│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 6730.81│ --│ -2179.47│ --│
│第二季度│ 18687.29│ --│ 821.26│ --│
│第一季度│ 10818.42│ --│ 822.46│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 27155.03│ 39.8503│ 8866.88│ 50.1103│
│第三季度│ 12128.98│ 17.7994│ 1896.83│ 10.7197│
│第二季度│ 15109.32│ 22.1731│ 4215.27│ 23.8222│
│第一季度│ 13749.33│ 20.1773│ 2715.75│ 15.3478│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
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