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  利尔化学 002258
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≈≈利尔化学002258≈≈维赛特财经www.vsatsh.cn(更新:22.01.17)

◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期           │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元)      │    2.0416│    1.1655│    0.9630│    0.4210│
│基本每股收益          │        --│    1.1282│    0.9336│    0.4068│
│(扣除后)(元)          │          │          │          │          │
│稀释每股收益(元)      │        --│    1.1182│    0.9165│    0.4031│
│每股净资产(元)        │    9.4485│    8.2119│    7.9789│    7.4232│
│每股经营现金净流量(元)│        --│    0.9662│    0.5231│    0.1445│
│每股现金流量(元)      │        --│   -0.4247│   -0.7335│   -0.3000│
│每股资本公积金(元)    │        --│    1.6168│    1.5731│    1.5535│
│每股盈余公积金(元)    │        --│    0.4929│    0.4943│    0.4949│
│每股未分配利润(元)    │        --│    5.0871│    4.8982│    4.3627│
│净资产收益率(%)       │        --│   13.5427│   11.5067│    5.3922│
│加权净资产收益率(%)   │   24.1200│   14.5200│   11.9600│    5.4100│
│净资产收益率(扣除)(%) │        --│   13.1090│   11.1563│    5.2107│
│加权净资产收益率      │        --│        --│   11.6100│        --│
│(扣除后)(%)           │          │          │          │          │
│总资产(万元)          │1031827.67│ 887026.83│ 859971.81│ 864950.32│
│归属母公司股东权益    │ 497723.07│ 451640.36│ 438834.05│ 409444.16│
│(万元)                │          │          │          │          │
│营业收入(万元)        │ 649425.13│ 427959.53│ 315960.02│ 148193.39│
│营业成本(万元)        │        --│ 308118.04│ 223633.50│ 106120.07│
│投资收益(万元)        │        --│     33.36│     52.31│      6.08│
│净利润(万元)          │        --│  65292.16│  54733.75│  24514.38│
│营业利润(万元)        │ 136814.81│  75500.84│  63989.99│  28323.32│
│利润总额(万元)        │ 132805.36│  75061.62│  63926.66│  28348.45│
│归属母公司净利润(万元)│ 107238.66│  61164.44│  50495.33│  22078.14│
│经营现金流量净额(万元)│        --│  50898.49│  27477.41│   7578.81│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期           │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元)      │    1.1675│    0.7947│    0.4871│    0.1590│
│基本每股收益          │    1.1129│    0.7563│    0.4594│    0.1483│
│(扣除后)(元)          │          │          │          │          │
│稀释每股收益(元)      │    1.1269│    0.7722│    0.4752│    0.1590│
│每股净资产(元)        │    7.5757│    6.8168│    6.5100│    6.1803│
│每股经营现金净流量(元)│    1.7144│    0.7787│    0.5741│    0.0508│
│每股现金流量(元)      │    0.8746│   -0.1520│   -0.1361│    0.1025│
│每股资本公积金(元)    │    1.5453│    1.5452│    1.5452│    1.5450│
│每股盈余公积金(元)    │    0.4952│    0.4166│    0.4166│    0.4166│
│每股未分配利润(元)    │    4.1440│    3.8499│    3.5422│    3.2141│
│净资产收益率(%)       │   15.4110│   11.0376│    7.0657│    2.4225│
│加权净资产收益率(%)   │   16.7000│   11.6900│    7.3300│    2.4500│
│净资产收益率(扣除)(%) │   14.6909│   10.5047│    6.6639│    2.2592│
│加权净资产收益率      │   15.9200│        --│    6.9300│        --│
│(扣除后)(%)           │          │          │          │          │
│总资产(万元)          │ 846320.59│ 779772.13│ 760944.72│ 771709.32│
│归属母公司股东权益    │ 397255.62│ 377563.91│ 361477.00│ 344188.78│
│(万元)                │          │          │          │          │
│营业收入(万元)        │ 496874.78│ 335991.90│ 234889.53│  98077.63│
│营业成本(万元)        │ 353005.18│ 235505.73│ 172067.22│  72575.32│
│投资收益(万元)        │    184.62│    114.00│     75.19│     85.88│
│净利润(万元)          │  67054.17│  45087.59│  27948.88│   8953.43│
│营业利润(万元)        │  77299.22│  52490.43│  32520.63│  10330.07│
│利润总额(万元)        │  77324.34│  52705.30│  32709.25│  10415.33│
│归属母公司净利润(万元)│  61220.89│  41673.85│  25540.90│   8338.08│
│经营现金流量净额(万元)│  89900.14│  40835.37│  30106.48│   2664.34│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期           │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见              │        --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│                      │          │      意见│      意见│      意见│
│每股收益(元)          │    2.0416│    1.1675│    0.5934│    1.1019│
│每股收益(扣除)(元)    │        --│    1.1129│    0.5741│    1.1385│
│每股净资产(元)        │    9.4485│    7.5757│    6.0206│    5.6379│
│每股资本公积金(元)    │        --│    1.5453│    1.5450│    1.5449│
│每股未分配利润(元)    │        --│    4.1440│    3.0551│    2.7017│
│每股经营现金净流量(元)│        --│    1.7144│    1.1246│    0.6637│
│每股现金流量(元)      │        --│    0.8746│    0.1614│    0.3435│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期           │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率            │        --│    3.4873│    3.5659│    4.0198│
│应收账款周转率        │        --│    6.0486│    5.4214│    5.5800│
│总资产周转率          │        --│    0.6192│    0.5881│    0.7264│
│营业收入增长率(%)     │   30.7020│   19.3308│    3.3963│   30.5986│
│营业利润增长率(%)     │   76.9938│   78.9084│  -43.6865│   46.1848│
│利润总额增长率(%)     │   71.7510│   75.7190│  -40.8364│   45.4405│
│归属母公司净利润增长率│   75.1668│   96.7615│  -46.1515│   43.7458│
│(%)                   │          │          │          │          │
│总资产增长率(%)       │   21.9192│   11.5553│   15.4228│   45.5930│
│净资产增长率(%)       │   25.2904│   18.2976│    6.3550│   32.7170│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期           │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力*            │                                              │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%)           │        --│   15.2566│   17.3230│   16.5422│
│总资产收益率(%)       │        --│    7.8344│    6.7534│    2.9957│
│净资产收益率(%)       │        --│   13.5427│   11.5067│    5.3922│
│营业利润率(%)         │   21.0671│   17.6421│   20.2526│   19.1124│
│销售毛利率(%)         │        --│   28.0030│   29.2210│   28.3908│
│销售净利率(%)         │        --│   15.2566│   17.3230│   16.5422│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力*            │                                              │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率            │        --│    2.6891│    1.9445│    0.9576│
│固定资产周转率        │        --│    1.2396│    0.9078│    0.4228│
│流动资产周转率        │        --│    1.2113│    0.9051│    0.4154│
│总资产周转率          │        --│    0.4938│    0.3703│    0.1732│
│股东权益周转率        │        --│    0.8740│    0.6666│    0.3306│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力*            │                                              │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%)           │        --│    1.8237│    1.7965│    1.6014│
│速动比率(%)           │        --│    1.1903│    0.9957│    0.9466│
│产权比率              │        --│    0.6720│    0.7822│    0.9298│
│应收账款周转率        │        --│    5.2823│    3.2952│    1.5575│
│利息保障倍数          │        --│   12.4163│   16.9703│   18.5824│
│资产负债率            │        --│    0.4019│    0.3992│    0.4401│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力*            │                                              │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%)     │        --│   27.3720│   34.5143│   51.0981│
│营业利润增长率(%)     │        --│   43.8374│   96.7674│  174.1834│
│总资产增长率(%)       │        --│   13.7546│   13.0137│   12.0824│
│固定资产增长率(%)     │        --│        --│   30.6844│        --│
│股东权益增长率(%)     │        --│   18.2055│   19.7952│   17.4202│
│净利润增长率(%)       │        --│   44.8118│   95.8353│  173.7988│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成*            │                                              │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%)       │   48.2370│   50.9162│   51.0289│   47.3373│
│固定资产比率(%)       │        --│        --│   40.6823│        --│
│流动资产比率(%)       │        --│   39.7069│   39.9755│   41.5062│
│无形资产比率(%)       │        --│    6.5342│    6.1941│    5.3239│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元)    │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产        │  1031827.67│   887026.83│   859971.81│   864950.32│
│流动资产      │          --│   352211.04│   343777.87│   359008.05│
│非流动资产    │          --│   534815.79│   516193.94│   505942.27│
│固定资产      │          --│   344221.77│   349856.46│   354658.89│
│货币资金      │          --│    90402.61│    75821.57│   100266.94│
│存货          │          --│   122318.96│   123183.65│   114792.60│
│应收账款      │          --│    72033.90│   101767.23│   100292.70│
│其他应收款    │          --│          --│      688.58│          --│
│可供出售金融资│          --│          --│          --│          --│
│产            │            │            │            │            │
│无形资产      │          --│    57960.17│    53267.77│    46049.31│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款      │          --│    48687.61│    43712.24│    50171.97│
│预收账款      │          --│       30.24│       24.98│       13.72│
│应付账款      │          --│    51751.44│    52590.90│    47203.43│
│流动负债      │          --│   193134.30│   191356.02│   224183.67│
│长期借款      │          --│    71462.68│    56600.00│    60950.00│
│总负债        │          --│   356499.55│   343259.40│   380706.40│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积      │          --│    85167.36│    82634.82│    81501.93│
│未分配利润    │          --│   267973.97│   257304.86│   228887.78│
│归属于母公司所│   497723.07│   451640.36│   438834.05│   409444.16│
│有者权益合计  │            │            │            │            │
│所有者权益合计│          --│   530527.28│   516712.41│   484243.91│
│商誉          │          --│     2251.58│     2251.58│     2251.58│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘

┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元)    │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产        │   846320.59│   779772.13│   760944.72│   771709.32│
│流动资产      │   354411.24│   288456.41│   273397.17│   289116.80│
│非流动资产    │   491909.34│   491315.72│   487547.55│   482592.52│
│固定资产      │   346275.41│   345291.71│   267710.95│   261435.24│
│货币资金      │   116103.93│    62250.68│    62659.10│    75656.94│
│存货          │   106838.16│   108351.80│    87937.58│    95580.93│
│应收账款      │    90001.77│    73807.58│    82211.07│    73703.90│
│其他应收款    │      631.98│          --│      787.18│          --│
│可供出售金融资│          --│          --│          --│          --│
│产            │            │            │            │            │
│无形资产      │    41450.44│    45275.15│    41748.10│    40869.15│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款      │    57352.06│    65289.84│    52542.24│    57682.75│
│预收账款      │      348.89│       17.35│        7.08│       13.32│
│应付账款      │    55588.26│    33843.13│    47627.86│    53325.75│
│流动负债      │   255880.38│   217090.32│   201600.01│   224829.75│
│长期借款      │    24050.00│    20300.00│    35300.00│    42520.00│
│总负债        │   375387.58│   330954.38│   329614.99│   359306.68│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积      │    81030.76│    81027.76│    81026.02│    81016.14│
│未分配利润    │   217302.51│   201878.21│   185745.25│   168542.44│
│归属于母公司所│   397255.62│   377563.91│   361477.00│   344188.78│
│有者权益合计  │            │            │            │            │
│所有者权益合计│   470933.01│   448817.75│   431329.74│   412402.65│
│商誉          │     2251.58│     2251.58│     2251.58│     2251.58│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘

◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元)    │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入    │          --│   427959.53│   315960.02│   148193.39│
│营业收入      │   649425.13│   427959.53│   315960.02│   148193.39│
│营业总成本    │          --│   355661.98│   254138.40│   120368.78│
│营业成本      │          --│   308118.04│   223633.50│   106120.07│
│财务费用      │          --│     6517.59│     4834.18│     1612.32│
│管理费用      │          --│    17870.93│     9746.36│     5417.09│
│营业利润      │   136814.81│    75500.84│    63989.99│    28323.32│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益      │          --│       33.36│       52.31│        6.08│
│营业外收支净额│          --│     -439.22│      -63.33│       25.12│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额      │   132805.36│    75061.62│    63926.66│    28348.45│
│所得税费用    │          --│     9769.46│     9192.91│     3834.07│
│归属母公司净利│   107238.66│    61164.44│    50495.33│    22078.14│
│润            │            │            │            │            │
│净利润        │          --│    65292.16│    54733.75│    24514.38│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘

┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元)    │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入    │   496874.78│   335991.90│   234889.53│    98077.63│
│营业收入      │   496874.78│   335991.90│   234889.53│    98077.63│
│营业总成本    │   421982.09│   285912.15│   204132.84│    88370.47│
│营业成本      │   353005.18│   235505.73│   172067.22│    72575.32│
│财务费用      │    12899.88│     7866.50│     3473.65│     1463.46│
│管理费用      │    22830.07│    16304.32│    11096.01│     5649.08│
│营业利润      │    77299.22│    52490.43│    32520.63│    10330.07│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益      │      184.62│      114.00│       75.19│       85.88│
│营业外收支净额│       25.13│      214.87│      188.62│       85.26│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额      │    77324.34│    52705.30│    32709.25│    10415.33│
│所得税费用    │    10270.18│     7617.71│     4760.38│     1461.90│
│归属母公司净利│    61220.89│    41673.85│    25540.90│     8338.08│
│润            │            │            │            │            │
│净利润        │    67054.17│    45087.59│    27948.88│     8953.43│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘

◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元)      │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│   346180.27│   215748.66│   107786.81│ 443182.47│
│经营现金流出小计│   295281.78│   188271.25│   100208.00│ 353282.34│
│经营现金流量净额│    50898.49│    27477.41│     7578.81│  89900.14│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│     2359.77│     1608.35│      267.44│   2341.78│
│投资现金流出小计│    55879.22│    35250.05│    21364.94│  52820.01│
│投资现金流量净额│   -53519.45│   -33641.70│   -21097.50│ -50478.23│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│    95165.21│    59496.63│    51855.11│ 125509.60│
│筹资现金流出小计│   114961.77│    91982.15│    53999.11│ 118187.03│
│筹资现金流量净额│   -19796.55│   -32485.52│    -2144.00│   7322.58│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│       45.61│      116.89│      -76.21│   -884.07│
│响              │            │            │            │          │
│现金及现金等价物│   -22371.91│   -38532.93│   -15738.90│  45860.42│
│净增加额        │            │            │            │          │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘

┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元)      │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│   276282.44│   177246.26│    77124.75│ 323297.67│
│经营现金流出小计│   235447.07│   147139.77│    74460.41│ 264325.34│
│经营现金流量净额│    40835.37│    30106.48│     2664.34│  58972.34│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│    19096.68│    17124.02│     9184.33│    296.12│
│投资现金流出小计│    67798.61│    46646.82│    20347.19│  76543.20│
│投资现金流量净额│   -48701.92│   -29522.80│   -11162.86│ -76247.07│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│    75823.04│    45361.91│    29313.86│ 132243.52│
│筹资现金流出小计│    75728.04│    53196.62│    15563.51│ 106001.24│
│筹资现金流量净额│       95.00│    -7834.71│    13750.35│  26242.27│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│     -201.42│      116.17│      120.73│   -505.61│
│响              │            │            │            │          │
│现金及现金等价物│    -7972.97│    -7134.86│     5372.56│   8461.93│
│净增加额        │            │            │            │          │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘

◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元)                │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金                      │          --│   116103.93│        --│
│短期借款                      │          --│    57352.06│        --│
│应收账款                      │          --│    90001.77│        --│
│应付账款                      │          --│    55588.26│        --│
│存货的减少                    │          --│   -11497.35│        --│
│流动负债合计                  │          --│   255880.38│        --│
│长期借款                      │          --│    24050.00│        --│
│负债合计                      │          --│   375387.58│        --│
│营业利润                      │   136814.81│    77299.22│     76.99│
│利润总额                      │   132805.36│    77324.34│     71.75│
│归属于母公司所有者的净利润    │   107238.66│    61220.89│     75.17│
│未分配利润                    │          --│   217302.51│        --│
│营业外收支净额                │          --│       25.13│        --│
│购买商品、接受劳务支付的现金  │          --│   276645.04│        --│
│经营活动产生的现金流入小计    │          --│   443182.47│        --│
│经营活动产生的现金流出小计    │          --│   353282.34│        --│
│经营活动产生的现金流量净额    │          --│    89900.14│        --│
│投资活动产生的现金流入小计    │          --│     2341.78│        --│
│投资活动产生的现金流出小计    │          --│    52820.01│        --│
│投资活动产生的现金流量净额    │          --│   -50478.23│        --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│          --│    45469.95│        --│
│期资产所支付的现金            │            │            │          │
│筹资活动产生的现金流入小计    │          --│   125509.60│        --│
│筹资活动产生的现金流出小计    │          --│   118187.03│        --│
│筹资活动产生的现金流量净额    │          --│     7322.58│        --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│          --│     6839.33│        --│
│现金                          │            │            │          │
│现金及现金等价物净增加额      │          --│    45860.42│        --│
│经营性应收项目的减少          │          --│     -841.77│        --│
│经营性应付项目的增加          │          --│     -841.77│        --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘

◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年  │营业收入(万元)│占年度比重%│  净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│     160882.88│     32.3790│      19547.03│     31.9287│
│第三季度│     101102.37│     20.3477│      16132.96│     26.3520│
│第二季度│     136811.90│     27.5345│      17202.81│     28.0996│
│第一季度│      98077.63│     19.7389│       8338.08│     13.6197│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘

┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2019年  │营业收入(万元)│占年度比重%│  净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│     113957.51│     27.3684│       7675.66│     24.6693│
│第三季度│      97174.77│     23.3378│       7486.56│     24.0615│
│第二季度│     103473.62│     24.8505│       8727.50│     28.0498│
│第一季度│     101778.31│     24.4434│       7224.54│     23.2194│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘

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