≈≈鲁阳节能002088≈≈维赛特财经www.vsatsh.cn(更新:22.02.18)
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 1.0600│ 0.8000│ 0.7200│ 0.3200│
│基本每股收益 │ --│ 0.7772│ 0.7000│ 0.3047│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ 0.8000│ 0.7200│ 0.3200│
│每股净资产(元) │ 5.2000│ 6.9149│ 6.4774│ 6.8989│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.7942│ 0.7375│ 0.1988│
│每股现金流量(元) │ --│ -0.2731│ -0.2869│ 0.0634│
│每股资本公积金(元) │ --│ 1.2052│ 1.6082│ 1.5922│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.6925│ 0.6925│ 0.6925│
│每股未分配利润(元) │ --│ 3.6598│ 3.2559│ 3.7063│
│净资产收益率(%) │ --│ 16.1679│ 11.0213│ 4.5579│
│加权净资产收益率(%) │ 21.7500│ 16.7200│ 10.7100│ 4.6700│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 15.7070│ 10.6308│ 4.3393│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ 10.3300│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 382535.47│ 355851.38│ 345143.88│ 342069.02│
│归属母公司股东权益 │ 263513.52│ 250101.85│ 234277.53│ 249523.63│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 316381.01│ 228549.02│ 144789.56│ 61198.36│
│营业成本(万元) │ --│ 147209.03│ 92530.59│ 38451.60│
│投资收益(万元) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ --│ 40436.21│ 25820.50│ 11373.10│
│营业利润(万元) │ 58862.66│ 44331.12│ 28210.28│ 12423.92│
│利润总额(万元) │ 60243.22│ 45637.03│ 29217.96│ 13053.25│
│归属母公司净利润(万元)│ 53470.89│ 40436.21│ 25820.50│ 11373.10│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ 28724.61│ 26675.01│ 7189.54│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 0.7400│ 0.4400│ 0.3300│ 0.1200│
│基本每股收益 │ 0.9700│ 0.6140│ 0.3258│ 0.1201│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ 1.0300│ 0.4400│ 0.3300│ 0.1200│
│每股净资产(元) │ 4.7000│ 6.1701│ 6.1562│ 6.2213│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.2372│ 0.8129│ 0.4123│ 0.0133│
│每股现金流量(元) │ 0.5013│ 0.3018│ 0.0071│ -0.0472│
│每股资本公积金(元) │ 1.5858│ 1.5797│ 1.5719│ 1.5857│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6925│ 0.6058│ 0.6058│ 0.6925│
│每股未分配利润(元) │ 3.3918│ 3.0692│ 3.1337│ 3.3917│
│净资产收益率(%) │ 15.5735│ 9.9536│ 5.3367│ 1.8122│
│加权净资产收益率(%) │ 16.0000│ 10.3400│ 5.7300│ 1.8300│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 14.7705│ 9.8570│ 5.3020│ 1.8135│
│加权净资产收益率 │ 14.0300│ --│ 5.6900│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 330434.99│ 314912.42│ 299963.63│ 291163.95│
│归属母公司股东权益 │ 237758.62│ 223175.51│ 222672.74│ 225025.51│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 232568.61│ 150870.69│ 88712.62│ 33606.62│
│营业成本(万元) │ 148434.00│ 89497.72│ 53555.45│ 21608.58│
│投资收益(万元) │ 1472.72│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ 37027.32│ 22214.07│ 11883.41│ 4077.96│
│营业利润(万元) │ 41844.50│ 25154.16│ 13155.48│ 4540.62│
│利润总额(万元) │ 42610.99│ 25419.80│ 13255.32│ 4537.19│
│归属母公司净利润(万元)│ 37027.32│ 22214.07│ 11883.41│ 4077.96│
│经营现金流量净额(万元)│ 44746.63│ 29403.22│ 14912.30│ 482.67│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.0600│ 0.7400│ 0.9600│ 0.8500│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.9700│ 0.9300│ 0.8500│
│每股净资产(元) │ 5.2000│ 4.7000│ 6.0936│ 5.6128│
│每股资本公积金(元) │ --│ 1.5858│ 1.5441│ 1.4579│
│每股未分配利润(元) │ --│ 3.3918│ 3.1048│ 2.8934│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 1.2372│ 0.7398│ 0.6390│
│每股现金流量(元) │ --│ 0.5013│ -0.0258│ -0.0753│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 4.4282│ 4.1032│ 4.4450│
│应收账款周转率 │ --│ 3.6119│ 3.6767│ 4.0427│
│总资产周转率 │ --│ 0.7281│ 0.7287│ 0.7021│
│营业收入增长率(%) │ 36.0377│ 8.3206│ 16.5369│ 15.4527│
│营业利润增长率(%) │ 40.6700│ 10.1009│ 12.7168│ 39.9108│
│利润总额增长率(%) │ 41.3795│ 9.3357│ 14.5111│ 38.4216│
│归属母公司净利润增长率│ 44.4093│ 8.8197│ 10.7728│ 43.7053│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ 15.7672│ 7.1401│ 9.8218│ 15.0994│
│净资产增长率(%) │ 10.8324│ 7.8719│ 8.4904│ 8.3989│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ 17.6926│ 17.8331│ 18.5840│
│总资产收益率(%) │ --│ 12.0568│ 8.0050│ 3.5921│
│净资产收益率(%) │ --│ 16.1679│ 11.0213│ 4.5579│
│营业利润率(%) │ 18.6050│ 19.3968│ 19.4836│ 20.3011│
│销售毛利率(%) │ --│ 35.5897│ 36.0930│ 37.1689│
│销售净利率(%) │ --│ 17.6926│ 17.8331│ 18.5840│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 4.1483│ 2.6610│ 1.1402│
│固定资产周转率 │ --│ 2.9570│ 1.9337│ 0.8093│
│流动资产周转率 │ --│ 0.9522│ 0.6154│ 0.2612│
│总资产周转率 │ --│ 0.6660│ 0.4286│ 0.1820│
│股东权益周转率 │ --│ 0.9658│ 0.6337│ 0.2579│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 2.5567│ 2.3356│ 2.8308│
│速动比率(%) │ --│ 2.1507│ 1.9375│ 2.3616│
│产权比率 │ --│ 0.4228│ 0.4732│ 0.3709│
│应收账款周转率 │ --│ 3.2380│ 2.0784│ 0.8930│
│利息保障倍数 │ --│ 522.3423│ 365.4979│ --│
│资产负债率 │ --│ 0.2972│ 0.3212│ 0.2705│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 51.4867│ 63.2119│ 82.1021│
│营业利润增长率(%) │ --│ 76.2377│ 114.4375│ 173.6175│
│总资产增长率(%) │ --│ 13.0001│ 15.0619│ 17.4833│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ -6.8361│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ 12.0651│ 5.2116│ 10.8868│
│净利润增长率(%) │ --│ 82.0297│ 117.2819│ 178.8923│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 68.8860│ 70.2827│ 67.8782│ 72.9454│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 21.1483│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 69.7201│ 69.1329│ 69.1853│
│无形资产比率(%) │ --│ 3.6365│ 3.7229│ 3.7867│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 382535.47│ 355851.38│ 345143.88│ 342069.02│
│流动资产 │ --│ 248100.09│ 238608.04│ 236661.47│
│非流动资产 │ --│ 107751.29│ 106535.84│ 105407.54│
│固定资产 │ --│ 77843.50│ 73016.38│ 74495.99│
│货币资金 │ --│ 49895.39│ 47428.11│ 60826.85│
│存货 │ --│ 39398.23│ 37969.47│ 35871.55│
│应收账款 │ --│ 77464.18│ 75623.71│ 73358.52│
│其他应收款 │ --│ --│ 2206.57│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 12940.64│ 12849.38│ 12953.00│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ 500.56│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ --│ 27007.80│ 30475.03│ 28177.96│
│流动负债 │ --│ 97041.00│ 102160.07│ 83602.87│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 105749.53│ 110866.34│ 92545.39│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 43589.82│ 58166.66│ 57588.03│
│未分配利润 │ --│ 132367.59│ 117761.92│ 134050.22│
│归属于母公司所│ 263513.52│ 250101.85│ 234277.53│ 249523.63│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 250101.85│ 234277.53│ 249523.63│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 330434.99│ 314912.42│ 299963.63│ 291163.95│
│流动资产 │ 231958.92│ 213285.16│ 197348.62│ 231958.92│
│非流动资产 │ 98476.08│ 101627.26│ 102615.01│ 98476.08│
│固定资产 │ 76739.28│ 76954.10│ 78348.10│ 76739.28│
│货币资金 │ 58919.78│ 51203.24│ 42628.21│ 58919.78│
│存货 │ 31575.31│ 35408.35│ 35678.15│ 31575.31│
│应收账款 │ 63703.34│ 61833.81│ 60049.17│ 63703.34│
│其他应收款 │ 1736.28│ --│ 2744.85│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 13058.75│ 13164.65│ 13270.55│ 13058.75│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 500.56│ 500.56│ 500.11│ 500.56│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ 30235.03│ 20842.34│ 21483.38│ 30235.03│
│流动负债 │ 90728.76│ 89732.61│ 75468.72│ 90728.76│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 92676.38│ 91736.91│ 77290.89│ 92676.38│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 57356.18│ 57137.36│ 56855.32│ 57356.18│
│未分配利润 │ 122677.12│ 111011.86│ 113347.65│ 122677.12│
│归属于母公司所│ 237758.62│ 223175.51│ 222672.74│ 225025.51│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 237758.62│ 223175.51│ 222672.74│ 225025.51│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 228549.02│ 144789.56│ 61198.36│
│营业收入 │ 316381.01│ 228549.02│ 144789.56│ 61198.36│
│营业总成本 │ --│ 183359.24│ 116105.28│ 48980.40│
│营业成本 │ --│ 147209.03│ 92530.59│ 38451.60│
│财务费用 │ --│ 87.12│ 79.65│ -146.64│
│管理费用 │ --│ 9183.90│ 5978.79│ 2545.40│
│营业利润 │ 58862.66│ 44331.12│ 28210.28│ 12423.92│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ --│ 1305.92│ 1007.68│ 629.33│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 60243.22│ 45637.03│ 29217.96│ 13053.25│
│所得税费用 │ --│ 5200.83│ 3397.47│ 1680.15│
│归属母公司净利│ 53470.89│ 40436.21│ 25820.50│ 11373.10│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ 40436.21│ 25820.50│ 11373.10│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 232568.61│ 150870.69│ 88712.62│ 33606.62│
│营业收入 │ 232568.61│ 150870.69│ 88712.62│ 33606.62│
│营业总成本 │ 190430.34│ 125830.10│ 74599.58│ 29076.62│
│营业成本 │ 148434.00│ 89497.72│ 53555.45│ 21608.58│
│财务费用 │ 70.05│ -164.44│ -184.37│ -100.46│
│管理费用 │ 11866.20│ 7642.73│ 4823.61│ 2301.67│
│营业利润 │ 41844.50│ 25154.16│ 13155.48│ 4540.62│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ 1472.72│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ 766.49│ 265.64│ 99.84│ -3.42│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 42610.99│ 25419.80│ 13255.32│ 4537.19│
│所得税费用 │ 5583.67│ 3205.74│ 1371.91│ 459.24│
│归属母公司净利│ 37027.32│ 22214.07│ 11883.41│ 4077.96│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ 37027.32│ 22214.07│ 11883.41│ 4077.96│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 207983.28│ 140265.03│ 63733.60│ 211562.12│
│经营现金流出小计│ 179258.67│ 113590.02│ 56544.06│ 166815.50│
│经营现金流量净额│ 28724.61│ 26675.01│ 7189.54│ 44746.63│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 80.44│ 49.75│ 3.73│ 2524.68│
│投资现金流出小计│ 6559.63│ 5060.67│ 4955.24│ 4543.01│
│投资现金流量净额│ -6479.19│ -5010.92│ -4951.51│ -2018.33│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ --│ --│ --│ 500.00│
│筹资现金流出小计│ 31966.41│ 31966.41│ 4.31│ 24554.11│
│筹资现金流量净额│ -31966.41│ -31966.41│ -4.31│ -24054.11│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -156.98│ -73.24│ 58.63│ -542.94│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -9877.97│ -10375.57│ 2292.35│ 18131.25│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 143301.44│ 87956.27│ 37893.24│ 187068.01│
│经营现金流出小计│ 113898.21│ 73043.97│ 37410.57│ 160309.83│
│经营现金流量净额│ 29403.22│ 14912.30│ 482.67│ 26758.17│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 55.15│ 36.38│ --│ 12265.21│
│投资现金流出小计│ 7038.21│ 3349.21│ 2202.89│ 15216.96│
│投资现金流量净额│ -6983.05│ -3312.83│ -2202.89│ -2951.74│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 500.00│ 500.00│ --│ 1000.00│
│筹资现金流出小计│ 11877.52│ 11872.69│ 11.00│ 25808.53│
│筹资现金流量净额│ -11377.52│ -11372.69│ -11.00│ -24808.53│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -126.85│ 30.68│ 24.37│ 67.32│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 10915.80│ 257.46│ -1706.85│ -934.78│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 58919.78│ --│
│短期借款 │ --│ 500.56│ --│
│应收账款 │ --│ 63703.34│ --│
│应付账款 │ --│ 30235.03│ --│
│存货的减少 │ --│ 3962.10│ --│
│流动负债合计 │ --│ 90728.76│ --│
│负债合计 │ --│ 92676.38│ --│
│营业利润 │ 58862.66│ 41844.50│ 40.67│
│利润总额 │ 60243.22│ 42610.99│ 41.38│
│归属于母公司所有者的净利润 │ 53470.89│ 37027.32│ 44.41│
│未分配利润 │ --│ 122677.12│ --│
│营业外收支净额 │ --│ 766.49│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 93462.32│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 211562.12│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 166815.50│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ 44746.63│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 2524.68│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 4543.01│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ -2018.33│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 4543.01│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 500.00│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 24554.11│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ -24054.11│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 23541.45│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 18131.25│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ 7811.49│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ 7811.49│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 83759.46│ --│ 14615.71│ --│
│第二季度│ 83591.20│ --│ 14447.39│ --│
│第一季度│ 61198.36│ --│ 11373.10│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 81697.92│ 35.1285│ 14813.25│ 40.0063│
│第三季度│ 62158.07│ 26.7268│ 10330.66│ 27.9001│
│第二季度│ 55106.00│ 23.6945│ 7805.46│ 21.0803│
│第一季度│ 33606.62│ 14.4502│ 4077.96│ 11.0134│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
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